自2018年起，香港注冊處就開始積極響應政府的要求，配合政府打擊洗黑錢以及恐怖組織的資金籌集行動等，也正是為此，香港注冊處也要求所有香港公司必須在規(guī)定的時間內完成已成立公司的KYC調查，以便香港政府執(zhí)法人員在必要時候進行查閱。如果在規(guī)定時間內沒有完成調查，那么該公司的銀行賬戶將被強制關閉或凍結，甚至還要接受香港政府的審查和可能的巨額罰款。

香港公司KYC與SCR

2018年3月1日,香港政府為提高香港注冊公司實益擁有權的透明度,以履行香港的國際責任,實施《2018年香港公司(修訂)條例》相關規(guī)定，在香港注冊成立的香港公司須取得和保存實益擁有權的最新資料,以備存“重要控制人登記冊(簡稱SCR)”,供執(zhí)法人員查閱（執(zhí)法人員包括香港政府九大部門：香港海關、香港金融管理局、香港警務處、入境事務處、稅務局、保險業(yè)監(jiān)管局、廉政公署、證券及期貨事務監(jiān)察委員會）。根據新香港公司管理條例,香港公司必須在SCR上填寫香港公司重要控制人的姓名、地址、身份證號碼、成為實際控制人日期，以及對公司所施加的控制的性質等詳細資料。

而秘書公司依據香港公司注冊處關于《信托或公司服務提供商遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規(guī)定的指引》要求，需要所有持牌香港公司秘書服務提供商，對所有客戶進行“KYC”盡職調查，確定注冊香港公司的個人或團體并非“政治敏感人群”（其中包括戰(zhàn)亂、毒品、政治不穩(wěn)定的國家和地區(qū)、聯合國通緝人員名單）。在受理新香港公司注冊時，需要同時遞交KYC盡職調查表格。而對于已經成立的香港公司，則需要及時更新香港公司董事及股東的資料，以便香港公司注冊處掌握每一間香港公司的高級管理人員的相關信息，防止其利用香港公司進行違法犯罪行為。

需要注意的是，KYC表格針對的是已成立或正在申請是注冊的香港公司，主要篩查內容為香港公司董事或股東是否為戰(zhàn)亂地區(qū)、毒品地區(qū)、政治不穩(wěn)定的國家和地區(qū)、聯合國通緝人員名單之列，如果不幸涉及以上情況，已注冊的香港公司會被強制注銷，其責任主體是聯合國；而SCR是以修改香港公司注冊條例，針對香港公司董事、股東、實際控權人的情況備檔，包括董事股東或實際控權人的真實住址、聯系方式、個人身份信息等，并且SCR是香港政府多個部門聯合下發(fā)，是對香港公司董事、股東、實際控權人的全面了解和監(jiān)，責任主體是香港政府。

由此可見，KYC政策不僅僅局限于香港公司秘書服務提供商，還包括香港本地銀行等香港金融機構。但KYC表格在香港政府及金融機構間并不互通，而SCR作為香港政府多個部門下發(fā)的聯合通知，信息必然是共享的。

KYC最早由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《關于防止利用銀行系統進行洗錢的聲明》（1988年）中提出，現在KYC已經成為反洗錢領域的基本制度和金融機構與客戶建立關系的基本要求，世界上大多數國家都明確表示，金融監(jiān)管機構需要請求并授權這樣做。

銀行KYC與KYCC

什么是“KYC”？

KYC：know your customer，意思就是了解你的客戶。簡單點說就是銀行在為客戶提供服務時，要對賬戶的實際持有人進行審查，以確認賬戶持有人或者實際收益人的客戶是否存在反洗錢法、反恐怖主義融資等風險存在。

KYC機制較為完善，一般由以下審核流程組成：

1.顧客識別：即CIP，英文全稱Customer Identification Program，需要對顧客的身份信息進行收集、驗證以及記錄保存，還有就是根據已知的恐怖分子名單進行核查，從而對顧客進行身份識別。

2.顧客盡職調查：即CDD，英文全稱為CustomerDue DIligence，借此識別風險偏高，容易導致無法與其開展相應業(yè)務的顧客。

3.深入盡職調查：即EDD，英文全稱為EnhancedDue Diligence，這時專門針對高風險的顧客進行的一項更深入的盡職調查，通過收集更多的顧客信息，更加深入了解客戶的情況，從而讓洗錢等風險得到降低。

4.簡化盡職調查：即SDD，英文全稱為Simplified Due Dilligence，此項調查一般用于風險低的顧客，對此類顧客進行簡化盡職調查。

香港KYC的要求

采集顧客信息，是香港公司秘書提供提供商必須做的一個香港KYC盡職調查表。

早在2018年，香港注冊處積極響應政府的要求，配合政府對洗黑錢和恐怖分子資金籌集的行為進行打擊，并且要求所有香港公司都必須要在規(guī)定時間內對所成立的香港公司董事以及股東進行KYC盡職調查，便于香港政府執(zhí)法人員在有需要時對這個進行KYC調查。

若香港公司未能在規(guī)定時間內完成盡職調查，則公司和名下的銀行賬戶會被強制性關閉，而且還要接收香港政府的調查，深圳會產生絕罰款。

那么，銀行一般會對顧客的哪方面內容進行KYC呢？

職業(yè)狀況調查，包括工作崗位、雇主/公司月收入；

賬戶用途，即你為什么要在香港進行開戶；

財富來源，即你的初次或持續(xù)收入的來源是哪里；

賬戶預算，即預計你的賬戶交易金額或交易次數；

開戶資金來源，即你所開立的這個賬戶屬于哪些類型。

KYC的重要性

最早提出KYC 的是巴塞爾監(jiān)管委員會，其于1988年提出的《關于防止利用銀行系統進行洗錢的聲明》，由于這份聲明的必要性和實用性，現在已經成為了全國大部分國家反洗錢領域的基礎制度，并且成為了金融機構和客戶建立商務關系的基本要求，全球大部分國家或地區(qū)都已經明確金融監(jiān)管機構對KYC都需要提出要求和授權。

盡管如此，各個國家在對于KYC法規(guī)的要求上還是有所不同，例如以下幾個國家：

1.加拿大

加拿大的FINTRAC（中文全稱為金融交易和報告分析中心）于2016年6月就更新了相關法規(guī)，明確個人顧客的身份，確保顧客遵守AML和KYC法規(guī)。

2.澳大利亞

澳大利亞于2006年的《反洗錢和反恐怖融資法》使KYC法律正式生效，而2007年的《反洗錢和反恐怖主義籌資規(guī)則文書》則為適合該法的權力和要求提供了指導。

3.印度

印度儲備銀行于2002年給所有銀行引入了KYC準證，并于2004年要求所有銀行確保必須在2005年12月31日前完全遵守KYC的相關規(guī)定。

4.新西蘭

新西蘭KYC法律于2009年底頒布，并于2010年生效，KYC對所有注冊銀行和金融機構都是強制性的。

5.美國

根據2001年頒布的《美國愛國者法案》，美國財政部長于2002年10月26日正式確定KYC法規(guī)，讓KYC對所有美國銀行都具有強制性。

6.英國

英國將《2017年反洗錢條例》作為銀行的基本準則。

什么是“KYCC”？

KYCC：know your customers’customer，簡單點說，就是了解你的客戶的客戶，嚴格意義上說，KYCC是在補充KYC的不足，從而達到更有效地管理信用風險問題。KYCC是由全球監(jiān)管機構提出來的比KYC更高的要求，用以研究客戶的業(yè)務開展方向，以確定客戶的資金來源及其合法性，確定是否存在第三方的洗錢風險，達到降低洗錢犯罪和恐怖組織融資出現的可能性。

為什么需要“KYCC”？

KYCC機制使銀行更全面的評估客戶的客戶是否合法，并且其業(yè)務中的每個利益相關者都是真實的。每個國家都在加強有關洗錢的法律法規(guī)，銀行和其他金融機構必須確立其客戶的客戶活動的合法性。KYCC要求金融機構執(zhí)行持續(xù)風險審查流程，所以它保護了金融系統的完整性，提高0了合規(guī)性措施的安全級別，但同時增加了金融機構投入的精力和時間。